2019年度财政局部门决算说明

目  录

第一部分财政局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表（具体见附件）

一、部门收入支出决算总表

二、部门收入决算表

三、部门支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 财政局单位概况

一、 部门职责

(一)组织贯彻执行国家、省和市财税方针政策，拟定和执行全县财政制度、改革方案，指导全县财政工作；分析预测全县经济形势；提出运用财税政策实施调控和综合平衡全县社会财力的建议；贯彻执行有关分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税意见。

  （二）起草财政、财务、会计管理规范性文件并监督实施。

  （三）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预预算草案并组织执行。编制全县财政收支预算和部门预算，汇总全县部门预算和财政总预算；受全县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级、全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告预算。组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预预算。对财政性资金进行预算绩效管理，负责全县的预预算公开工作。

  （四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。贯彻执行彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票公益金，管理其他彩票资金。

  （五）贯彻执行国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

  （六）贯彻执行国家、省和市税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。

  （七）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出办法，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

  （八）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预预算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，负责县级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。

  （九）负责办理和监督县财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟定县建设投资的有关规定，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

  （十）会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预预算草案。

  （十一）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

   （十二）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，在全县组织实施会计行政法规规章。负责组织全县会计从业人员培训和继续教育。

  （十三）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的意见和建议。

  （十四）承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置：县财政局属财政全额拨款的正科级单位，设办公室、综合股、预算股、预算绩效管理股、国库股、企业股、经济建设股、农业股、行政政法教科文股、社会保障股、农村综合改革办公室、资产管理股、金融与债务股、财政监督检查股、监察室等15个职能股室，设双牌县政府采购监督管理办公室、双牌县财政投资评审中心、双牌县财政信息中心、双牌县国库支付核算中心、双牌县非税收入管理局、乡镇财政管理局、农信担保公司双牌分公司、双牌县会计管理站等8个归口管理单位、双牌县会计核算中心2 019年撤销，双牌县会计核算中心部门决算也一并合并入财政局机关。

（二）决算单位构成：双牌县财政局2019年部门决算即双牌县财政局本级2019年部门决算。

第二部分  双牌县财政局2019年度部门决算表

（具体见附件：至少包括1.收入支出决算总表、2.收入决算表、3.支出决算表、4.财政拨款收入支出决算总表、5.一般公共预算财政拨款支出决算表、6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表、7.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表、8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表）

第三部分   2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收入总计3094.7万元，与2018年相比，增加681.92万元，增长28%，支出总计2139.31万元，与上年相比，增加287.52万元，增长15.5%，收入支出增加主要是因为人员经费的增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2583.17万元，其中：财政拨款收入2558.36万元，占99%；其他收入24.81万元，占1%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2139.31万元，其中：基本支出1306.64万元，占61.08%；项目支出832.67万元，占38.92%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年度财政拨款收入总计3058.49万元，与2018年相比，增加658.26万元,增长27%，主要是因为人员经费增加， 2019年度财政拨款支出总计2139.31万元，与2018年相比，增加288.67万元,增长15.6%，主要是因为人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出2139.31万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加512.18万元，增长25%，主要是因为人员经费的增加。2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为2665.4万元，支出决算数为2139.31万元，完成年初预算的80.26%，决算数小于年初预算数的主要原因是：日常公用经费减少。

 （二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出2139.31万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2134.76万元，占99.8%，农林水支出（类）4.56万元，占0.2%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为2665.4万元，支出决算数为2139.31万元，完成年初预算的77.16%，其中：

1、一般公共服务（类）财政事务（款）年初预算为2600万元，支出决算为2097.24万元，完成年初预算的80.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是：严控支出，部分项目未结算。其中：行政运行（项）决算支出1105.3万元，一般行政管理事务（项）决算支出278.22万元，财政国库业务（项）决算支出14.23万元，信息化建设（项）决算支出41.01万元，其他财政事务支出（项）决算支出658.48万元。

2、一般公共服务（类）税收事务（款）协税护税（项）年初预算为60万元，支出决算为36.97万元，完成年初预算的61.31%，决算数小于年初预算数的主要原因是：严控支出，大力压缩一般性支出。

3、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）年初预算为0，支出决算为0.55万元，未列入预算的原因主要是临时性工作。

4、农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）年初预算为5.4万元，支出决算为4.56万元，完成年初预算的84%，主要原因：据实支出，正常幅度。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1306.64万元，其中：人员经费1094.64万元，占基本支出的83.8%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障性缴费，其他工资福利支出；公用经费212万元，占基本支出的16.2%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、福利费、工会经费、招待费、劳务费、物业管理费、其他交通费、其他商品服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为60万元，支出决算为45.61万元，完成预算的76%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务接待费支出预算为60万元，支出决算为45.61万元，完成预算的82.93%，决算数小于年初预算数的主要原因是控制了招待费的支出，决算数与上年相比增加10.02万元，增长28%,增长的主要原因是2018年的招待费开支在2019年入账。。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算45.61万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为45.61万元，全年共接待来访团组475个、来宾3800人次，主要是招商引资发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行费用0万元。公务用车保有量为0.

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支

九、关于2019年度预算绩效情况说明

根据《双牌县关于开展 2019 年度部门整体支出绩 效自评工作的通知》（双财绩〔2019〕4 号）精神，我局对部 门整体支出绩效开展了自评。绩效评价结果显示，我局 2019 年度绩效目标完成较好， 在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政中 心工作发展。2019 年，我局坚持局习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央和省委、省政府决策部署， 积极应对复杂严峻的经济形势，知难而进、迎难而上，财政运 行稳中有进、稳中趋优、稳中提质，有力服务了全县改革发展 稳定大局。收入规模再上新台阶。全年纳入绩效评价的金额为2139.21万元，其中基本支出1306.64万元，项目支出832.67万元。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出212万元，比年初预算数减少102.4万元，降低32.6%。主要原因是： 2019 年我局厉行节约，大力压缩 一般性支出。

 （三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额266.09万元，其中：政府采购货物支出49.9万元（购空调、电脑、打印机、办公用品等40.65万元，食堂厨具17.69万元）、政府采购工程支出170.98万元（档案馆建设146.11万元,其他工程支出24.87万元）、政府采购服务支出45.22万元，主要是信息网络购建支出45.22万元。授予中小企业合同金额266.09万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额58.34万元，占政府采购支出总额的22 %。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。2019年新增资产74.45万元，主要是新增停车场25.32万元，家具用具44.58万元，电脑、空调、打印机等通用设备4.55万元。

          第四部分名词解释

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。

3、项目支出：是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

4、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5、“三公”经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

 双牌县财政局(0066225130)