2018年度双牌城乡居民养老保险部门决算说明

目   录

第一部分   双牌县城乡居民养老保险概况

一、部门职责

二、机构设置

三、决算单位构成

第二部分   双牌县城乡居民养老保险2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况说明

二、2018年一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

三、2018年度一般公共预算拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、其他重要事项的情况说明

第三部分   名称解释

第四部分  双牌县城乡居民养老保险2018年度部门决算表

第一部分  双牌县城乡居民养老保险概况  

一、部门职责

（一）负责全县13万农业人口和城居3.3万人以及被征地农民的养老保险工作的宣传开展、培训、检查考核、征收基本养老保险费和发放养老金等一系列工作。

（二）承担乡村教师、乡村医生、老放映员、独生子女生活补助代发工作。

（三）承办双牌县人力资源和社会保障局交办的其他事项。

　　二、机构设置

县城乡养老保险局设3个内设机构：

1、办公室。负责文电、会务、机要、档案、党务、聘用人员管理、督查督办、纪检监察、安全保密、固定资产管理、后勤保障、接待联络等工作；负责城乡居民养老保险综合调研、重要文稿起草、建议提案办理、政务公开等工作。负责拟订并组织实施全县城乡居民养老保险事业发展规划。

2、财务室。制定单位财务管理制度，编制单位各项工作经费预、决算；负责中心财务管理和核算工作、固定资产管理工作。

3、城乡居民养老保险股。承担13万农业人口和城居3.3万人以及被征地农民的养老保险工作的宣传开展、培训、检查考核、征收基本养老保险费和发放养老金等一系列工作；以及乡村教师、乡村医生、老放映员、独生子女生活补助代发工作。

三、决算单位构成

双牌县城乡养老保险局只有本级，没有其他二级决算单位，因此，纳入2019年部门决算编制范围的只有即双牌县城乡养老保险局本级。

第二部分：双牌县城乡居民养老保险2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计 89.87  万元，其中：财政拨款收入   89.87万元，事业收入0 万元，其它收入  0 万元。本年收入比上年的93.48万元减少 3.61  万元，减少3.86 %，主要原因是节约开支压缩经费。

2018年度支出总计 89.87  万元（其中：基本支出  89.87万元，项目支出  0 万元），比上年减少3.61  万元，减少3.86  %，主要原因是节约开支压缩经费。

二、2018年一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、支出增减情况。2018年度一般公共预算财政拨款支出 89.87   万元，占本年总支出合计  100% %，比2017支出减少 3.61  万元，主要原因是：节约开支压缩经费。

2、支出结构情况。（1）基本支出 89.87  万元，占比  100  %，其中：工资福利支出   53.25 万元；商品和服务支出 36.22  万元；对个人和家庭的补助支出  0.4 万元。（2）项目支出   0 万元，占比 0  %。

3、预决算情况。全年一般公共预算财政拨款支出  89.87  万元，完成年初预算  89.87 万元 100  %。

三、2018年度一般公共预算拨款“三公”经费支出决算情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.05  万元，比2017年的8.21万元减少了 5.16 万元，降低62.9%。其中 ：因公出国（境）费支出为0万元；公务用车购置费0万元，公车运行维护费支出决算为2.67万元，比上年同期的3.2万元减少0.53万元，减少16.56%；公务接待费  0.38  万元，比2017年的5.01万元减少4.63万元，减少 92.42 %，主要原因是：主要是压缩经费支出，厉行节约。

全年因公出国（境）团组共计0个；公务用车保有量  辆，本年购置 1 台；国内公务接待批次共 6  个、公务接待   90人次（不包括陪同人员）。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2018年本部门机关运行经费支出 36.22 万元，比2017年的33.21万元增加 3.01  万元，增加9.1  %，主要原因是物价上涨，其他商品服务支出增加。

（二）国有资产占用情况说明

本单位本年度无新增资产。截至2018年12月31日，本单位资产总额 0万元，其中流动资产0 万元，固定资产0 万元，单位价值在200万元以上大型设备0万元。

   （三）部门预算绩效管理工作开展情况说明

1、加大宣传力度，强化绩效理念。

2、制定相关制度办法，加强预算绩效管理。

3、切实落实责任，发挥部门在预算绩效管理中的主体作用。

4、强化评价结果应用，加强社会公众对财政资金使用效益的监督。

5、本单位对整体支出和项目支出进行了绩效评价，纳入2018年部门整体支出绩效评价的金额为 89.87  万元，其中，基本支出  89.87  万元，项目支出  0 万元。

   （四）政府性基金收支情况说明

本单位年度政府性基金收入  0 万元，政府性基金支出  0万元。

   （五）政府采购支出情况说明

本单位年度政府采购支出  0 万元，其中：采购货物  0万元、采购服务 0 万元、采购工程  0 万元。

第三部分   名称解释 

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

3、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

4、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

5、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

三、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、保险费、安全奖励费用等支出。

第四部分  双牌县城乡居民养老保险2018年度部门决算表