2019年财政局部门预算说明

目 录

第一部分2019年部门预算说明

第二部分2019年部门预算表

1、部门收支总体情况表

2、部门收入总体情况表

3、部门支出总体情况表

4、财政拨款收支情况表

5、一般公共预算支出表

6、一般公共预算基本支出表

7、一般公共预算“三公”经费支出表

8、政府性基金预算支出情况表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

          第一部分 部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责。

(一)组织贯彻执行国家、省和市财税方针政策，拟定和执行全县财政制度、改革方案，指导全县财政工作；分析预测全县经济形势；提出运用财税政策实施调控和综合平衡全县社会财力的建议；贯彻执行有关分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税意见。

  （二）起草财政、财务、会计管理规范性文件并监督实施。

  （三）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预预算草案并组织执行。编制全县财政收支预算和部门预算，汇总全县部门预算和财政总预算；受全县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级、全县预算及其执行情况，向全县人大常委会报告预算。组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预预算。对财政性资金进行预算绩效管理，负责全县的预预算公开工作。

  （四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。贯彻执行彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票公益金，管理其他彩票资金。

  （五）贯彻执行国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

  （六）贯彻执行国家、省和市税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。

  （七）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出办法，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

  （八）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预预算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，负责县级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。

  （九）负责办理和监督县财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟定县建设投资的有关规定，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

  （十）会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预预算草案。

  （十一）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

   （十二）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，在全县组织实施会计行政法规规章。负责组织全县会计从业人员培训和继续教育。

  （十三）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的意见和建议。

  （十四）承办县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置。

县财政局属财政全额拨款的正科级单位，设办公室、综合股、预算股、预算绩效管理股、国库股、企业股、经济建设股、农业股、行政政法教科文股、社会保障股、农村综合改革办公室、资产管理股、金融与债务股、财政监督检查股、监察室等15个职能股室，设双牌县政府采购监督管理办公室、双牌县财政投资评审中心、双牌县财政信息中心、双牌县国库支付核算中心、双牌县非税收入管理局、乡镇财政管理局、农信担保公司双牌分公司、双牌县会计管理站等8个归口管理单位.

二、部门预算单位构成

我局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2019年部门预算编制范围的只有双牌县财政局本级。

因此本部门预算仅含本级预算。

三、部门收支总体情况

（一）收入预算：。2019年本部门收入预算 2665.4  万元，其中，一般公共预算拨款  1686 万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元，上年结转979.4万元。收入较去年增加267万元，主要是政府购买服务经费增加。

（二）支出预算：2019年本部门支出预算2665.4万元，其中，一般公共服务 2665.4  万元，支出较去年增加267万元，主要是政府购买服务支出增加。

四、一般公共预算拨款支出

2019年本部门一般公共预算拨款支出预算 1686  万元，其中，一般公共服务支出 1686  万元，占 100   %。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2019年本部门基本支出预算数 932  万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

（二）项目支出：2019年本部门项目支出预算 754 万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关专项业务费、其他资本性支出等，其中：专项商品和服务支出  592万元，主要用于跑项争资。扶贫帮困、信访维稳及党建及政府购买服务支出（主要用于项目规划及预决算服务支出），对个人和家庭补助支出21， 其他资本性  支出 89万元  万元，主要用于信息网络构建及办公设备购置等方面，工资福利支出52万元。

五、政府性基金预算支出

2019年本部门无政府性基金支出

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2019年本部门机关运行经费  314.4万元，比上年预算增加19.2万元，上升6.5%，主要是增加了电费及维修费。

（二）“三公”经费预算：2019年本部门机关 “三公”经费预算数为  60 万元，其中，公务接待费  60 万元，公务用车购置及运行费  0 万元（其中，公务用车购置费 万元，公务用车运行费0 万元），因公出国（境）费 0   万元。2019年“三公”经费预算较2018年增加2.5万元，主要是2018年招待费未及时入账要在2019年报销入账，这就造成了2019年公务接待费要比2018年增加2.5万元。

（三）一般性支出情况：2019年本部门会议费预算   10万元，拟召开  4次 会议，人数 500  人，内容为全县预算、决算、绩效评价、内控等会议、；培训费预算  32 万元，拟开展 5次 培训，人数 600  人，内容为  全县新政府会计制度培训费12万元、全县农村财会人员培训费10万元、乡镇财政所业务培训费2次10万元等 。

（四）政府采购情况：2019年本部门政府采购预算总额 350.4  万元，其中，货物类采购预算  50 万元，其中：办公设备购置30万元，专用设备购置20万元；工程类采购预算 198.4  万元，主要是档案馆建设作出198.4万元；服务类采购预算  92 万元，主要是信息网络构建支出62万元，绩效评价30万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2020年12月底，本部门共有公务用车 0辆，单位价值50万元以上通用设备 0  台，单位价值100万元以上专用设备 0  台。2019年拟新增配置公务用车0  辆，新增配备单位价值50万元以上通用设备 0  台，单位价值100万元以上专用设备 0  台。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2019年部门整体支出绩效目标的金额为   2665.4万元，其中，基本支出  1675 万元，项目支出   990.4万元，具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、基本支出：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

3、项目支出：是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

4、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5、“三公”经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

2019年财政局部门预算